TFSA: RRSP和TFSA:异中有同互补不足

2014-01-30 | 来源: 星岛日报 | 转到微信 | 有0人参与评论 | 字体: 放大缩小 | 收藏 | 打印

　　联邦政府推出的注册退休储蓄计划（RRSP）和免税储蓄账户(TFSA)，均可让国民享有税务优惠，但也由於性质相似，很多人并不了解两者主要区别。有税务专家指出，RRSP和TFSA适合不同需要人士，并且可以互补不足。

　　根据满地可银行（Bank of Montreal）最近公布的研究报告显示，开设TFSA的加国国民比率，由2012年的仅23%，已倍增至2013年的48%。然而这并非表示人们对这种较新的储蓄工具有更多认识。相反，报告同时指出，在受访的1,023个国民当中，仅约两成（19%）知道，每年供款限额已由2009年最初推出时的5,000元，调高至由去年开始的5,500元。

　　选用哪种计划视财务状况而定

　　不少国民每年都要在RRSP或是TFSA之间作出抉择。会计师事务所J.A. Smith Business Solutions Group的税务专家指出，这个问题的答案，主要取决於个人的财务状况和个别需要而定。

　　对於学生或者刚开始踏足社会工作的低收入人士来说，TFSA是个较佳选择，因为他们的RRSP限额较少，因此在税务方面获得的好处也较少；而TFSA则可提供较大的弹性，可让客户随时从户口中提款使用，例如：结婚或买楼房。

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　　RRSP可说是专为退休而设的储蓄计划，除可即时降低入息税款或增加退款金额之外，也可以作为投资增值工具。

　　特别是高薪一族，而预料退休後会跌至较低税阶的人士，RRSP发挥效用更大。

　　TFSA另一好处，是可以避免退休後补交税款。退休人士提取RRSP存款後，可能影响他们在领取老年保障金(Ｏld Age Security)以及其他政府福利的资格，或是导致有关福利金额减少，甚至引致须要缴付入息税。但TFSA的储蓄则不存在这样限制，因为所提取的款项不会计算至个人收入中。

　　专家总结认为，只要能够养成及早储蓄习惯，通过RRSPTFSA来明智理财，都是一件好事。